现金流量预测是对未来几个月或未来几个季度内企业资金的流出与流入进行预测。其目的是合理规划企业现金收支，协调现金收支与经营、投资、融资活动的关系，保持现金收支平衡和偿债能力，同时也为现金控制提供依据。

现金流量预测分类

收入预测针对各种税收以及其他收费等政府各项财政收入。

支出预测主要针对预算单位用款计划、国债还本付息等各项支出。

现金流量预测是实施有效的现金管理的基础，包括收入预测和支出用款预测两部分。

为准确预测国库资金现金流量，各国都建立了国库现金收支基础数据库，选择科学有效的预测方法，按一定时段对国库现金流量进行滚动预测，不断减少预测误差，为实施国库现金管理创造条件。